Aborda o crime de lavagem de dinheiro e a Lei 9.613, o que pode incluir e como ocorre atualmente. Critica o despreparo da justiça nacional em relação ao tema. Analisa o sigilo bancário mostrando diferentes pontos de vista. Expõe a atuação dos bancos em alguns países, onde são obrigados a passar informações sobre clientes, pessoas físicas ou jurídicas, às autoridades.

Estuda o crime de lavagem de dinheiro que se constitui num grande desafio a ser enfrentado pela comunidade internacional, principalmente considerando-se o fato de ser um crime sofisticado e intrinsecamente ligado à corrupção.